El riesgo crediticio se refiere a la posibilidad de que una entidad crediticia no pueda recuperar el dinero prestado debido a una serie de factores económicos, políticos, sociales, psicológicos y morales. La incertidumbre es un factor inherente al riesgo crediticio y se presenta tanto en el momento de otorgar el crédito como durante el proceso de cobranza y liquidación. Es esencial que las organizaciones que otorgan créditos evalúen la capacidad de gestionar el riesgo crediticio antes de implementar un sistema de crédito.
Existen diversas variables del riesgo crediticio, entre las que se encuentran el riesgo empresarial, político, sobre acontecimientos imprevisibles, del tiempo, en el poder adquisitivo de la moneda, de insolvencia y de liquidez. El riesgo empresarial se refiere a los riesgos inherentes a la producción, el mercado, la administración, el financiamiento y la distribución. El riesgo político se debe a las medidas de corte político que pueden afectar la concesión del crédito. Los riesgos sobre acontecimientos imprevisibles se refieren a la posibilidad del deterioro o destrucción del bien sujeto del crédito, mientras que el riesgo del tiempo se relaciona con el plazo de devolución y la posibilidad de ocurrencia de los riesgos anteriores. El riesgo en el poder adquisitivo de la moneda se refiere a la distorsión que la inflación puede generar en el poder adquisitivo de la moneda, lo que se evita mediante una adecuada estructura entre provisiones de fondos y canales de financiamiento. El riesgo de insolvencia se presenta cuando el cliente no tiene los medios para pagar, y el riesgo de liquidez se refiere a la falta de medios de pago necesarios para rembolsar los compromisos de pago en fechas futuras.
Es importante que las organizaciones crediticias evalúen adecuadamente estas variables y establezcan mecanismos para minimizar el riesgo crediticio. Esto puede incluir el establecimiento de políticas claras de otorgamiento de crédito, la evaluación rigurosa de la capacidad crediticia de los clientes, la adopción de medidas para reducir la probabilidad de incumplimiento y la implementación de estrategias de recuperación de deudas. Una gestión efectiva del riesgo crediticio puede ayudar a las organizaciones crediticias a maximizar la rentabilidad y minimizar las pérdidas asociadas con el otorgamiento de crédito.
Referencias:
- García, L. (2004). Riesgo crediticio. Revista de la Universidad Bolivariana, 3(8), 63-70.
- Kotler, P. (1994). Marketing management (8th ed.). Englewood Cliffs, NJ: Prentice-Hall.
- Plácido, M. (2006). Riesgo empresarial, innovación y conocimiento. Estudios económicos de Desarrollo Internacional, 6(2), 57-88.
- Topa, G. (2002). Riesgo crediticio en el sistema bancario. Estudios económicos, 17(1), 91-115.
